Как работать с сертификатами фнс в экстерне

Программы для предоставления отчетности через интернет

Некоторые операторы предоставляют не облачный сервис для сдачи отчетности, в который необходимо заходить при помощи браузера, а специальную программу. Последнюю необходимо установить на компьютер.

Одним из существенных недостатков программ является тот факт, что доступ к базе отчетности возможен только с того компьютера, на котором непосредственно установлена эта программа.

Если происходит обновление электронных форм отчетов, то они не будут доступны, пока не установить обновление. При этом на устаревших компьютерах процесс обновления может занимать существенное время. Кроме этого, при выходе из строя жесткого диска компьютера есть опасность утери всей базы сданных отчетов.

Внимание! Можно выделить следующие основные программы для сдачи отчетов: СБИС++, 1С-Отчетность, Астрал-Отчет.

Штрафы за несдачу отчётности

Во избежание дополнительных расходов следует правильно заполнять ЕФС-1 и подавать в назначенные сроки в СФР.

Отчёт	Штраф
Подразделы 1.2, 2 и 3 раздела 1.Прошлые отчёты — СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1, ДСВ-3	Нарушение срока сдачи и (или) ошибки при заполнении.По каждому застрахованному лицу — 500 рублей.Штраф на руководителя — 300-500 рублей
Подраздел 1.1 раздела 1.Прошлые отчёты — СЗВ-ТД	Нарушение срока сдачи и (или) ошибки при заполнении.Штраф на руководителя — 300-500 рублейШтраф на ИП — 1000-5000 рублей, на юрлицо — 30000-50000 рублей
Раздел 2.Прошлые отчёты — 4-ФСС	Нарушение срока подачи. 5% от начисленной за последние три месяца суммы, но не более 30% и не менее 1000 рублей.Если были допущены ошибки, из-за которых сумма взносов к уплате оказалась меньше, то штраф — от 20 до 40% причитающейся к уплате суммы взносов.Штраф на руководителя — 300-500 рублей
Порядок подачи	Если подать ЕФС-1 на бумаге, а необходимо в электронном виде, то штраф составит 1000 рублей.
Заявление и справка о подтверждении деятельности	Штрафов не предусмотрено. Но если проигнорировать, то фонд установит наивысший тариф взносов, исходя из видов деятельности в ЕГРЮЛ

Госпорталы

В данном случае компания или предприниматель получает электронную подпись у любого аккредитованного удостоверяющего центра и сдаёт отчётность через государственные порталы. Например, через сайты налоговой, ФСС и других уполномоченных госслужб.

К плюсам можно отнести минимальные затраты — только на ЭП. Минусов у схемы будет побольше:

необходимость отдельно регистрироваться на каждом портале;
разная логика работы на сайтах разных госслужб;
полное отсутствие пользовательской поддержки;
отсутствие дополнительных сервисов, которые операторы ЭДО обычно предоставляют своим клиентам;
не каждую отчётность можно сдать на портале даже с электронной подписью.

Ведущие участники рынка онлайн-отчётности

По данным на 2020 год в России зарегистрировано 97 операторов электронного документооборота. Их список размещён на сайте ФНС. Прежде чем выбрать оператора, необходимо убедиться, что он указан в официальном перечне.

Одним из лидеров по числу абонентов на рынке является компания Калуга Астрал. Продукты — «Астрал Отчёт» и ряд интеграционных проектов, в которых компания является спецоператором связи;

По каким критериям выбирать

Технология. В плане технических особенностей системы бывают двух типов: оффлайн и онлайн. К первому типу относятся сервисы, для работы которых необходимо устанавливать специальную программу на компьютер или иметь её в портативном варианте на «флешке». В число таких систем входят «1С-Отчётность», «Астрал Отчёт 4.5» и другие.

Второй тип подразумевает облачные решения, при которых работа возможна с любого рабочего места при наличии доступа в интернет. К сервисам такого типа относится «Астрал Отчёт 5.0».

Цена. Этот критерий обычно определяется тарифом и набором дополнительных услуг. Также он зависит от системы налогообложения и количества контролирующих органов, в которые вы хотите сдавать отчетность.

Рассмотрим ценовую политику :

Астрал Отчёт. Цены на «Астрал Отчёт 5.0» также отличаются в зависимости от региона. Стоимость тарифа «Основной» — от 1500 рублей для ИП и от 3900 рублей для юрлиц.

Цена тарифа «Группа Компаний» зависит от количества предприятий. Минимальная стоимость — 7900 рублей за пять компаний.

Оба тарифа позволяют отправлять отчетность в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат и РАР.

1С:Отчётность. Стоимость системы от «1С» тоже зависит от региона. Средний ценник — от 1200 рублей. для ИП и 1500 рублей для юрлиц.

При подключении специального тарифа со сроком на два года стоимость составит 2100 и 2700 рублей для ИП и юрлиц соответственно.

В стоимость тарифов входит отчётность в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат, ФСРАР, РПН и ФТС.

В каком случае обязательна электронная сдача отчетности

Законодательные нормативы закрепляют случаи, когда сдача отчетность через интернет должна осуществляться:

Если субъекты бизнеса сдают декларации по НДС — для данного отчета предусмотрена только электронная форма сдачи.
Для организаций и ИП, численность работников которых превышает 100 человек. Эти субъекты должны подавать отчеты в налоговые органы только в электронном виде. Правило действует как для вновь созданных компаний с численностью трудящихся более 100 человек, а также для уже существующих, если численность сотрудников за предшествующий год у них более 100 человек.
Отчеты в ПФР и ФСС нужно сдавать обязательно в электронном виде, если у субъектов бизнеса среднее количество работников более 25 человек.
Электронная отчетность в ИФНС обязательна для расчета по страховым взносам и по НДФЛ, если численность трудящихся в компании более 25 человек.
Организации, признаваемые крупнейшими налогоплательщиками.

Внимание! Субъекты хозяйствования должны помнить, что если не соблюдать предусмотренные для них способы сдачи отчетности, их могут привлечь к предусмотренной законодательством ответственности.

Прямая

При такой схеме налогоплательщик заключает договор с организацией-оператором ЭДО. После этого клиенту предоставляется доступ к сервису для сдачи отчётности. При этом на руководителя организации или его уполномоченного представителя выпускается электронная подпись.

Преимущества:

работа по сдаче отчётности полностью контролируется программой;
благодаря сервису налогоплательщик может получать сообщения и требования от налоговой;
при подаче отчётных сведений гарантируется их достоверность — канал для подачи отчётности защищён от мошенников разными методами шифрования;
все документы хранятся в личном кабинете у налогоплательщика — при необходимости он сможет отправить отчетность повторно;
возможность сэкономить при подключении нескольких предприятий.

Недостатки:

ежегодные платежи за сервис;
пользователь должен понимать, как происходит процесс отправки, знать требования и следить за сроками.

Налоговая и бухгалтерская отчетность в ФНС

Впервые возможность электронной сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности через интернет появилась у российских компаний в 2002 году. Разработчики системы Контур.Экстерн постоянно работают над ней и совершенствуют ее, максимально быстро внедряя все обновленные или только что выпущенные формы налоговой и бухгалтерской отчетности. Как только форма отчетности проходит утверждение, она сразу же попадает в Контур.Экстерн!

Подготовить и отправить отчет в налоговую инспекцию через интернет легко и просто! Необходимо выполнить всего несколько простых шагов! При возникновении трудностей специалисты технической поддержки Контур.Экстерн подробно разъясняют, что и как нужно делать, чтобы сдать отчет без ошибок.

Таблица. Сроки сдачи отчетности в 2023 году в электронном виде

Наименование отчетности	Cрок сдачи отчетности	При какой среднесписочной численности работников за 2022 год ведомости сдается только в электронном виде
Отчетность в Фонды
СЗВ-М	не позднее 15 числа за отчетным	10 и более
4-ФСС	20 января на бумаге, 25 января электронно	10 и более
Декларации в налоговую инспекцию
Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год	—	—
Декларация по НДС	25 января, 25 апреля, 25 июля, 25 октября	В электронном виде при любой численности работников
Ведомости по НДФЛ с 2016 г.	за первый квартал, полугодие и девять месяцев — не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом; за год — не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим.	численность>= 10 человекст. 230 НК РФ
Сообщение о невозможности удержать у налогоплательщика НДФЛ	не позднее 1 мартап.5 ст. 226 НК РФ	>= 10 человек
Декларация по транспортному налогу	2 февраля	> 100 человек
Декларация по земельному налогу	1 февраля	> 100 человек
Бухгалтерская отчетность	31 марта	Нет ограничений
Декларация по УСН	31 марта — организации30 апреля — ИП	> 100 человек

По этой ссылке приведены сроки сдачи отчетности за 2023 год. Приведена таблица сдачи бухгалтерского баланса, налоговых деклараций для организаций и ИП. Когда сдавать декларацию за год, 1 квартал, полугодие, 9 месяцев.

Отчетность в Росстат

Согласно Постановлению Правительства РФ № 620 от 18.08.2008 года, все организации должны отчитываться в органы статистики (Росстат). На основании этого же Постановления, сдать статистические формы можно и в электронном виде. Порядок обработки данных един для всей страны и регулируется приказом Росстата № 370 от 27.10.2010 г.

В органы статистики передаются два вида отчетности: бухгалтерская и статистическая. Всего статистических форм насчитывается около 300. Каждая фирма в зависимости от сферы и масштабов деятельности сдает свой «набор» статистических форм. На сайте можно легко уточнить, какие формы отчетности необходимо сдавать именно вашему предприятию.

Печать форм отчетности ФСС

Отчет может быть распечатан как до отправки, так и после.

Чтобы распечатать еще не отправленный отчет, необходимо выполнить следующие действия:

1. В системе «Контур-Экстерн» в сервисе ФСС перейти в раздел Отчеты 4-ФСС и 4а-ФСС, выбратьЗаполнение формы 4-ФСС. Заполнить форму отчета либо загрузить готовый файл, воспользовавшись ссылкой Принять из файла.

2. Выбрать пункт Печать (см. рис. 10).

Рис. 10. Печать подготовленного отчета 4-ФСС

3. Подготовленную печатную форму можно распечатать либо сохранить (см. рис. 11).

Рис. 11. Печать отчета 4-ФСС

Вопрос о том, как распечатать квитанцию обработки отчета, поступившую из ФСС, рассмотрен в следующей инструкции.

Чтобы распечатать отправленный отчет, необходимо:

1. На главной странице системы выбрать меню ФСС и в открывшемся списке отправленных отчетов выбрать нужный (см. рис. 12).

Рис. 12. Список отправленных отчетов в ФСС

2. Кликнуть по ссылке Распечатать отчет … (см. рис. 13)

Рис. 13. Печать отправленного отчета

3. Откроется печатная форма и окно с параметрами печати (см. рис. 14).

Рис. 14. Печать ранее отправленной формы 4-ФСС

По каким налогам нужно сдавать отчетность в электронном виде

Подробнее … (.docx 20 Кб)

По всем налогам отчетность в электронном виде нужно сдавать (пункт 3 статьи 80 НК РФ):

крупнейшим налогоплательщикам;
организациям и ИП, если среднесписочная численность за прошлый календарный год больше 100 человек;
вновь созданным организациям, если больше 100 человек.

Остальные организации и ИП обязаны подавать в электронном виде только:

по НДФЛ: расчет 6-НДФЛ и справки о доходах и суммах налога физлиц (в составе годового расчета) — если выплачивали доход более чем 10 физлицам (п. 2 ст. 230 НК РФ).
Если выплачивали доход 10 физлицам и менее — способ подачи выбираете сами — в электронном виде или на бумаге
по НДС (независимо от численности работников):декларацию (пункт 5 статьи 174, пункт 8 статьи 174.2 НК РФ).Исключение — налоговые агенты — неплательщики НДС (освобожденные от НДС). Им можно сдавать декларации на бумаге. Это следует из пункта 5 статьи 174 НК РФ;журнал учета счетов-фактур.Его нужно вести, если вы как посредник действуете от своего имени в интересах других лиц. И выставляете (перевыставляете, получаете) счета-фактуры (пункт 3.1 статьи 169 НК РФ).При этом сдавать журнал в инспекцию вместо декларации нужно, если вы не являетесь плательщиком НДС. Освобождены от обязанностей плательщика или налоговым агентом (пункт 5.2 статьи 174 НК РФ).

Другую отчетность по налогам не крупнейшие налогоплательщики и организации (ИП). У которых численность работников, не превышает предел. Они сдают либо на бумаге, либо в электронном виде по своему выбору.

Представительская

Компания или предприниматель с отчётными документами в бумажной форме обращаются к организации, которая владеет специальным программным комплексом для сдачи отчётности. Эта организация берет всю рутину на себя, запрашивая у владельца документов необходимые данные.

Преимущества:

разовая сдача отчётности обходится дёшево — от 250 рублей;
процесс сдачи не вызывает трудностей — все необходимые операции выполняет представитель.

Недостатки:

сдача отчётности полностью зависит от представителя: если по каким-то причинам отчётные документы не поступят в налоговую, вся ответственность будет только на налогоплательщике;
нет никакой обратной связи от представителя, если это заранее не прописано в договоре — вас не поставят в известность о том, прошла ли отчётность, приняли ли её;
нет возможности получать требования и запросы от налоговой и отвечать на них.
суммарно услуги представителя в течение года могут обойтись дороже, чем приобретение системы для самостоятельной сдачи отчётности.

Как сдать отчет в ПФР в электронном виде

Существует несколько способов отчитаться электронно:

бесплатная программа от Пенсионного фонда;
заполнение бланка прямо на сайте ПФР;
специализированные онлайн-сервисы и бухгалтерские программы(платно!).

Пенсионный фонд предлагает страхователям перейти на электронный документооборот. Чтобы бесплатно отчитаться по утвержденным формам, заключают специальное соглашение с территориальным отделением Пенсионного фонда. На руководителя организации должна оформляют цифровую подпись, которая удостоверяет предоставленную отчетность и сведения. На официальном сайте Пенсионного фонда есть инструкция по передаче отчетности в ПФР в электронном виде. Подключение электронного документооборота позволяет экономить время на отправку отчетов, получать протоколы проверки по каналу связи, исключить дублирование бланков на бумажных носителях.

От бюджетной организации понадобится:

e-mail;
электронная подпись;
соглашение с Отделением ПФР об обмене цифровыми документами в системе электронного документооборота ПФР по телекоммуникационным каналам связи.

Практически все бухгалтерские программы оснащены возможностью передачи отчетов через Интернет. Уточняйте порядок и стоимость услуг у компании-разработчика.

Электронная сдача отчетности в налоговую бесплатно — возможно ли

C 2011 года для бухгалтеров доступна бесплатная электронная сдача отчетности в налоговую — ФНС запустил на своем сайте официальный сервис, которым может воспользоваться каждый желающий https://www.nalog.ru/rn77/service/pred_elv/

Для того, чтобы сдавать отчеты в налоговую таким образом, пользователю необходимо:

Получить идентификатор при помощи специального сервиса «Сервис получения идентификатора абонента»;
Установить на компьютер специальную программу «Налогоплательщик ЮЛ»;
Установить комплект корневых сертификатов и открытых ключей.

При сдаче отчетов таким образом на пользователе все равно остается обязанность получить у одного из спецоператоров квалифицированную ЭП, которой будут при отправке подписываться отчеты. Поскольку подпись служит своего рода идентификатором отправителя, сдача без нее невозможна.

Таким образом, этот способ является относительно бесплатным — нет необходимости каждый отчетный период оплачивать специальный программный продукт, но обязанность в ежегодном продлении ЭЦП остается.

С другой стороны, платные сервисы предлагают возможность сдавать отчеты сразу по всем направлениям — не только в ФНС, но и ПФР, ФСС, Статистику и т. д. Также в пакет услуг входит круглосуточная поддержка пользователя.

Внимание! Также существует легальный способ некоторое время пользоваться платными сервисами совершенно бесплатно — многие из них предоставляют бесплатный тестовый период, в течение которого доступны все возможности сервиса.

Например, в системе «Контур-Экстерн» он составляет 3 месяца. Но такая возможность доступна только единожды, второй раз взять бесплатные месяцы уже не получится.

Отчетность в Пенсионный фонд

Любое предприятие в процессе своей деятельности осуществляет взаимодействие с Пенсионным фондом РФ. Например, в Пенсионный фонд представляются следующие сведения: индивидуальные сведения о страховом стаже и начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование застрахованных лиц; расчеты по страховым взносам и др.

При помощи системы Контур.Экстерн можно сформировать в соответствии с требованиями ПФР файлы отчетов в электронном виде, а затем отправить подготовленные документы по защищенным каналам связи через интернет. При этом система полностью соответствует требованиям Федерального закона № 152-ФЗ «О персональных данных» и гарантирует абсолютную защищенность данных.

Основное преимущество сервиса — всегда актуальные формы отчетности, справочники и классификаторы (в том числе КЛАДР), что особенно необходимо при постоянно меняющихся требованиях Российского законодательства. Абонент системы Контур.Экстерн может не беспокоиться об обновлении форм: обновление происходит централизованно на сервере, без его участия.

Не менее значима для успешной отчетности проверка отчетов с помощью актуальных проверочных комплексов CheckXML и CheckXML-Ufa, используемых в Пенсионном фонде. Проверочные программы и формы обновляются автоматически на сервере системы без участия клиента.

Электронная отчетность в ФСС

Согласно Федеральному закону № 212-ФЗ от 24.07.2009 г., организации (филиалы) с численностью сотрудников более 50 человек обязаны представлять отчётность по форме 4-ФСС в Фонд социального страхования по телекоммуникационным каналам связи (ТКС). Согласно поправкам к этому же закону, изложенным в законе № 339-ФЗ от 08.12.2010 г., страхователи должны отчитаться не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за отчетным периодом.

Если вы не являетесь абонентом Контур.Экстерн, то для сдачи отчетности в ФСС через интернет вам необходимо будет приобрести сертификат электронной цифровой подписи (ЭЦП), содержащий открытый ключ абонента, информацию об абоненте и о владельце сертификата и средство криптографической защиты информации (СКЗИ). Но самый удобный способ получить сертификат подписи и СКЗИ — это подключиться к системе Контур.Экстерн.

Согласно приказу ФСС № 19 от 12.02.2010 года, представление отчетности в Фонд социального страхования осуществляется без участия специализированных операторов связи непосредственно через портал ФСС. Однако для удобства клиентов в системе Контур.Экстерн разработан специальный сервис, позволяющий формировать и подгружать электронную отчетность на приемный шлюз ФСС.

Благодаря сервису клиенты могут формировать отчетность ФСС в актуальном формате, отслеживать статус прохождения отчета, получать протокол контроля и квитанцию о приеме электронной отчетности, передаваемые с портала ФСС. Кроме того, клиенты получают документ, свидетельствующий о времени и дате прохождения отчетности через сервер СКБ Контур. Благодаря этому документу у страхователя будет дополнительное свидетельство того, что его отчеты прошли через сервер третьей стороны даже в случае, если приемный шлюз ФСС в это время был недоступен.